Administrasi dana dina Rekening arus jeung di kantor parusahaan

Aktivitas naon perusahaan, salasahijina cara sejen, dikaitkeun kana kas atawa cashless pangmayaran. akuntansi tunai, kontan jeung noncash, reflected dina akuntansi di rekening:

50 - Fund asuransi, nu ngagambarkeun transaksi patali pangmayaran tunai;

51 - akun Ayeuna, dimana operasi dilumangsungkeun ku mindahkeun bank, ngaliwatan bank;

52 - dipaké lamun parusahaan boga pangmayaran dina mata uang asing;

55 - dana on checkbooks, hurup tina kiridit, kartu bank perusahaan;

57 - tunai, nu ieu dioperasikeun ku parusahaan, tapi teu nampi pikeun alesan wae ku titimangsa tangtu di bank.

Sacara umum, akuntansi dana utamana dilumangsungkeun dina rekening of 50 jeung 51. Éta pikeun tagihan ieu pas lolobana transaksi finansial.

Akunting dana dina Rekening ayeuna dijieun pikeun pangmayaran antara pausahaan via organisasi kiridit.

Operasi utama pikeun akun kiwari, - a mindahkeun dana pesenan pamayaran kanggo mayar barang, bahan jeung jasa. Ogé, itungan dijieun pikeun anggaran, tapi aya hiji hal deui, penguasa pajeg bisa mundur ti pakampungan rekening jumlah dina pembayaran ti tunggakan sarta hukuman on pajeg. Kumpulan pangmayaran dijieun dina pamundut tanpa otorisasina salajengna. Pangmayaran ogé bisa menta mayar organisasi panarima, kayaning jasa, tapi dina hal ieu kalawan ditampa ti pamundut mayar. Ogé, ku akun ayeuna, anjeun tiasa mundur tunai ku buku cek keur kaperluan husus .: pamayaran tina gaji, ngayakeun produk jeung nu lianna disebutkeun dina tujuan checkbook keur nu dana anu dipiceun, kudu documented.

Akunting dana keur dikawasa ku pernyataan bank. Ieu ngagambarkeun sakabeh proceeds kana rekening, sarta pembuangan tina rezeki data analitik on counterparties. Dikosongkeun pesenan mayar na invoices supplier terapan.

Dina hadir, bank anu digawé di arah nu layanan palanggan non-kontak. Kalayan bantuan "Bank-klien" na program Internet ( "Sberbank Online"), pausahaan konduktor operasi dina akun ayeuna.

Akunting dana di parusahaan leuwih counter anu dilakukeun dina akun 50 pangmayaran Cash sangkan bayaran ka karyawan keur gajih, sangkan bayaran ka suppliers pikeun pangiriman dana dina Rekening. badan légal bisa ngalakonan itungan, tapi aya hiji wates: hiji kontrak teu kudu jadi leuwih ti 100 sarébu rubles .. Ogé, pausahaan anu wajib nyadiakeun dina awal taun itungan bank wates tunai, nu geus disatujuan ku jumlah nu tangtu pikeun unggal poe. kantor sharing poean kudu pér pikeun ngumpulkeun atawa résidu nu teu ngaleuwihan wates disatujuan dina kotak kantor.

akuntansi Cash dilumangsungkeun ku cara maké dokumén primér: Resi, Voucher pencairan - sakumaha ogé tetep rékaman sadaya transaksi dina pernyataan tunai jeung buku kas. dokumén primér kudu akur jeung bentuk dokumén standardized sarta bentuk siap dieusi, atawa ku percetakan dina komputer. buku kas, Kitu ogé, bisa ngawujud dina bentuk éléktronik lamun rékaman akuntansi anu dijaga dina program, tapi teu merta poean dicitak tur pinned kana folder a, lajeng di ahir periode ngalaporkeun, stitched na strung babarengan.